Aspectos legales sobre el delito fiscal, la investigación patrimonial y el blanqueo de capital: radioagrafía de las tramas y de la delincuencia organizada nacional y transnacional

Autor(es): José Manuel Ferro Veiga

Editorial: Visionnet Ediciones (España)

Fecha de edición:  2010-01-01

Formato: e-book

Idioma: Español

ISBN: 9788499490120

Tamaño de archivo: 7662 Kbytes

Impresión: Sí

Copia: No

Número de páginas: 188

Reseña: Es innegable que las mafias o criminalidad organizada forman parte de nuestras vidas, pero ignoramos cuales son sus tramas, su funcionamiento interno y externo, los métodos para el blanqueo de dinero negro y sobre todo las consecuencias para la sociedad y el buen ordenamiento jurídico-económico. Las actividades ilícitas que desarrollan van desde el tráfico ilícito de vehículos, de órganos, de personas, de obras de arte hasta la falsificación de tarjetas de crédito, entre otras. Todo esto conlleva a otros tipos de delitos conexos, como : ilícitos fiscales, contables, blanqueo de capitales, revelación y descubrimiento de secretos, falsedad en documento mercantiles, manipulación de mercado, concursos fraudulentos, etc.. Para evitar la responsabilidad civil y penal utilizan empresas pantallas o interpuestas así como testaferros. Todas sus operaciones están supervisadas por Abogados y Asesores especializados en campos tan variados como la : seguridad corporativa, economía de opción e ingeniería financiera, etc.La desaparición de la Unión Soviética y la apertura de sus esquemas económicos y sociales han puesto de manifiesto la existencia de unas estructuras criminales específicas de aquellas regiones, con actividades en sectores que gestionan de forma exclusiva y bajo unos formatos que no encuentran similitudes en ningún otro esquema delincuencial. Se trata de grandes estructuras, muy jerarquizadas y sometidas a la voluntad de sus dirigentes, que las gestionan de forma directa desde países alejados de los lugares de comisión de los delitos. Estas organizaciones, con actividades criminales en todos los sectores (prostitución, tráficos ilícitos, extorsión, delitos violentos, etc.), cuentan con unos complejos sistemas de blanqueo de capitales, que utilizan estructuras mercantiles y bancarias de todo el mundo, en las que es difícil identificar el punto en el que se inicia el camino de los fondos con origen ilegal .Las operaciones se caracterizan por los movimientos internacionales de fondos, cuya aplicación principal es la inversión en bienes inmuebles de muy elevado valor, principalmente en zonas turísticas en las que residen los dirigentes de las organizaciones, y en las que existen complejos cuya finalidad es alojar a los miembros de la organización durante períodos de distinta duración. Alrededor de estas inversiones se desarrollan una multitud de empresas auxiliares, cuyo objeto es el suministro de bienes de consumo y la prestación de servicios de mantenimiento, al frente de las cuales también se sitúan personas de la misma nacionalidad e integradas en las mismas organizaciones.